【中國恒大:未能與主要債權人就境外債務重組方案達成協(xié)議】

2月28日，據(jù)市場消息，中國恒大(03333)將于3月20日在香港面臨清盤呈請聆訊，而恒大仍未與主要債權人就境外債務重組方案達成協(xié)議。公司此前表示，希望到3月初就美元債重組條款獲得主要債權人支持。

1月，恒大曾提供了兩個境外債務重組的方案。一個是分期償還本金，最長12年還清所有債務，方法是發(fā)行新債券來置換舊債，新發(fā)債券的票面利率最低在2%。另一個方案包含債轉(zhuǎn)股，但展期時間縮短。債轉(zhuǎn)股是轉(zhuǎn)到恒大集團、恒大物業(yè)以及恒大汽車的股份，而這三家公司停牌至今，股價已經(jīng)非常低。展期的債務，也是通過“新債置換舊債”的方式，新債利率6%-7%。

若在清盤聆訊前，恒大就境外債務重組方案與債權人達成協(xié)議，則意味著恒大很有可能被香港法院下達清盤令，并任命臨時清盤人接管該公司，處置可變現(xiàn)資產(chǎn)。

就在2月27日，恒大地產(chǎn)集團新增6則被執(zhí)行人信息，執(zhí)行標的合計11億余元，被執(zhí)行人還包括多個恒大地產(chǎn)集團旗下公司。目前，恒大地產(chǎn)集團有限公司被執(zhí)行總金額已超273億。

中誠信對恒大地產(chǎn)集團的最新評級為B。目前，恒大總負債約1.97萬億元人民幣。據(jù)企業(yè)預警通數(shù)據(jù)顯示，恒大存續(xù)美元債10只，規(guī)模約132.66億美元。境內(nèi)共有13只債券存續(xù)，總額約513.63億元，1年內(nèi)到期的約有297億元。

【正邦科技(002157):東方金誠下調(diào)主體及"正邦轉(zhuǎn)債"債項信用等級至"B"】

東方金誠公告，東方金誠信(603979)用評級委員會決定下調(diào)正邦科技主體信用等級為B，評級展望維持為負面，同時下調(diào)正邦轉(zhuǎn)債的信用等級為B。

日前正邦科技披露的業(yè)績預告顯示，2022年度公司凈利潤預計虧損110億元至130億元，扣非凈利潤預計虧損95億元至115億元。截至2022年三季度末，正邦科技負債合計349億元，負債率高達113.8%，資不抵債。

截至2023年1月31日，承兌人披露江西正邦科技股份有限公司票據(jù)承兌逾期余額9.27億元，累計逾期發(fā)生額13.54億元。2月21日，正邦科技發(fā)布《關于可轉(zhuǎn)換公司債券的風險提示公告》：受到行業(yè)政策、市場環(huán)境等影響，公司目前經(jīng)營狀況不佳，多筆債務逾期，存在無法償還到期債務的風險。

正邦科技股份有限公司的主體評級2年前為AA+，此次從BB-下調(diào)至B，意味著最近2年內(nèi)被下調(diào)13個等級。

【景瑞地產(chǎn)：聯(lián)合資信延遲出具主體及相關債券定期跟蹤評級報告】

聯(lián)合資信公告，截至2023年2月28日，景瑞地產(chǎn)仍未披露2021年度報告，聯(lián)合資信無法按期開展相關定期跟蹤評級工作。綜上所述，聯(lián)合資信決定延遲披露公司及“21景瑞01”的定期跟蹤評級報告，并將于公司2021年度報告披露后完成定期跟蹤評級工作。

2月21日，景瑞地產(chǎn)曾公告稱，其控股股東景瑞控股未能按時償付2023年2月到期的14.5厘優(yōu)先票據(jù)。于到期時，票據(jù)未償還本金額3.5億美元，應計利息1268.75萬美元。景瑞控股稱正在考慮潛在全面重組全部美元優(yōu)先票據(jù)以公平對待所有債權人，故已暫停支付票據(jù)。未支付可能使其他債權人可以要求該集團加速償還其債務，景瑞控股尚未收到本集團任何債權人的任何加速到期通知。

【宋都股份(600077)：控股股東轉(zhuǎn)讓宋都股份1.2億股股份以償還債務】

宋都股份發(fā)布公告稱，控股股東宋都控股以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式將其持有公司的無限售流通股1.2億股(占總股本的8.95%)轉(zhuǎn)讓給西奧電梯，股票轉(zhuǎn)讓價格為2.5元/股，轉(zhuǎn)讓價款共計3億元。宋都股份在公告中表示，2023年2月24日與西奧電梯簽署向西奧電梯轉(zhuǎn)讓1.2億股宋都股份的股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議，且西奧電梯、宋都控股及宋都集團簽署了《債權債務轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，構成一攬子安排，西奧電梯以應支付給宋都控股的股份轉(zhuǎn)讓款抵銷一攬子借款合同項下的債權共計3億元。

據(jù)財聯(lián)社報道，宋都股份于2022年業(yè)績預虧公告中稱，經(jīng)財務部門測算，預計2022年歸屬于上市公司股東的凈利潤約-15億元至-10億元，與上年同期相比減少約11億元至6億元。對本次業(yè)績預告，公司董事會審計委員會負責人趙剛發(fā)表了保留意見。

趙剛指出，宋都股份前期與控股股東宋都控股之間，互為擔保形成的存單質(zhì)押擔保余額尚有約20.12億元未解決。據(jù)悉，宋都股份控股股東、實控人此前承諾，最晚于2023年12月31日前徹底消除存單質(zhì)押互保的問題。然而，宋都控股距該承諾解決該問題的時間已不足1年，若不能及時解決，將對宋都股份整體業(yè)績及財務產(chǎn)生較大影響。

聯(lián)合資信對宋都股份最新主體評級AA。宋都股份有一支存量債券“21宋都01”，票面利率8.5%，剩余規(guī)模2億，將于2024年到期。

【貴州水城水務:融資租賃借款逾期被執(zhí)行3.01億元】

中證鵬元公告稱，關注到貴州水城水務投資有限責任公司（以下簡稱“貴州水城水務”）此前已多次因被擔保方逾期或融資租賃借款逾期，而被納入被執(zhí)行或失信被執(zhí)行名單。公告顯示，截至2023年2月23日，公開信息顯示貴州水城水務存續(xù)被執(zhí)行案件9起，合計被執(zhí)行金額3.01億元，案由包括融資租賃合同糾紛、建設工程施工合同糾紛等。

中證鵬元認為，貴州水城水務被執(zhí)行事項將進一步弱化公司的再融資能力，且公司可用貨幣資金規(guī)模小，對短期債務的覆蓋能力低，未來債務償還壓力大。同時，貴州水城水務納入被執(zhí)行人名單涉及金額大，后續(xù)款項的實際支付將進一步加大公司的流動性壓力。

貴州水城水務主體和相關債項最新信用評級為AA。目前貴州水城水務存續(xù)債券2只，存續(xù)規(guī)模12億元，其中1-3年內(nèi)到期規(guī)模有9億元。截至2022年6月末，貴州水城水務有流動負債18.15億元，其一年內(nèi)到期的短期債務有4.88億元。其賬上貨幣資金僅有1464.64萬元。

【東方園林(002310):新世紀評級關注公司及相關人員收到北京證監(jiān)局警示函】

新世紀評級關注到，東方園林于近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會北京監(jiān)管局出具的《關于對北京東方園林環(huán)境股份有限公司及相關責任人采取出具警示函行政監(jiān)管措施的決定》。新世紀評級將持續(xù)關注東方園林的經(jīng)營財務、公司治理和股東支持情況，并對東方園林及其發(fā)行債項的信用質(zhì)量進行跟蹤，及時披露相關信息。

東方園林曾在2月23日公告：近日收到北京證監(jiān)局出具的警示函，公司于2020年12月18日公布發(fā)行公司債券“20東林G1”募集說明書時，存在部分債務違約情形。

“20東林G1”是東方園林于2020年向合格投資者發(fā)行的綠色公司債券，期限5年，規(guī)模10億元，票面利率5.2%。這是公司當前唯一存續(xù)的債券。

東方園林此前公布的業(yè)績預告顯示，2022年預計虧損46億-58億，同比下降297.11%-400.7%。2022年三季報顯示，東方園林短期借款達15.32億元，一年內(nèi)到期的債務合計79.91億元。同期，公司貨幣資金僅9.58億元，較期初減少28.63%。

截至2022年12月31日，公司及控股子公司連續(xù)十二個月內(nèi)累計的訴訟涉案金額合計約為人民幣20.63億元（含公司作為原告的應收賬款清收案件），約占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的19.18%。

相關知識

中國恒大公布境外債務重組進展：盡調(diào)工作仍在推進中
恒大上半年實現(xiàn)銷售金額122.6億元，希望年內(nèi)公布具體重組方案
豫系房企正商系再遭下調(diào)評級 盈利能力弱償債壓力大成隱憂
中國恒大：積極與境外債權人持續(xù)溝通，制定債務重組計劃
據(jù)悉中國恒大行政總裁肖恩：力爭在年底前公布境外債務重組方案
奧園停付美元債本息 官宣海外債務重組
多家房企撤銷境外評級及時止損
中國恒大回應被清盤呈請：極力反對 預期不影響重組計劃
中國恒大：爭取在未來六個月內(nèi)提出初步重組方案
華夏幸福扭虧為盈背后：境內(nèi)外債務重組獲得重大突破